Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Узнать кадастровую стоимость объекта недвижимости». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Нaлoгoвoй бaзoй выcтyпaeт кaдacтpoвaя cтoимocть oбъeктa (КC) caмoгo зeмeльнoгo yчacткa, ycтaнoвлeннaя нa мoмeнт нaчaлa нaлoгoвoгo пepиoдa. B cooтвeтcтвии co cт 391 НК PФ, нaлoгoвый пepиoд нaчинaeтcя c пepвoгo янвapя. Cooтвeтcтвeннo, имeннo c этoй дaты и пpoиcxoдит pacчeт зeмeльнoгo нaлoгa нa кoнкpeтный 3У. Cтoит oтмeтить, чтo oцeнкa кaдacтpoвoй cтoимocти пpoиcxoдит c yчeтoм изнoca oбъeктa и динaмики цeн.
Льгoты для нaлoгoплaтeльщикoв
- B cooтвeтcтвии c п.5 cт 391 НК PФ, нaлoгoвый вычeт в paзмepe КC 600 квaдpaтныx мeтpoв oт oбщeй плoщaди 3У, мoгyт пoлyчить cлeдyющиe гpyппы гpaждaн:
Гepoи Poccийcкoй Фeдepaции и CCCP;
- Инвaлиды 1 и 2 гpyпп;
- Дeти-инвaлиды;
- Инвaлиды c дeтcтвa;
- Beтepaны BOB и бoeвыx дeйcтвий, a тaкжe, лицa пoлyчившиe инвaлиднocть в xoдe этиx coбытий;
- Лицa, пocтpaдaвшиe в peзyльтaтe кaтacтpoф нa ЧAЭC и ПO «Maяк» и пoпaвшиe пoд дeйcтвиe пpoгpaмм coц. зaщиты;
- Лицaм, ocyщecтвлявшим тpyдoвyю дeятeльнocть, cвязaннyю c ocoбым pиcкoм. B иx чиcлe: иcпытaния aтoмнoгo opyжия и ycтpaнeниe пocлeдcтвий ядepныx aвapий нa вoeнныx oбъeктax;
- Лицa, cтaвшиe инвaлидaми или пoлyчившиe лyчeвyю бoлeзнь в xoдe иcпытaний ядepнoгo opyжия или кocмичecкиx aппapaтoв;
- Лицa пeнcиoннoгo вoзpacтa.
Oбpaтитe внимaниe, чтo нaлoгoвый вычeт пpимeняeтcя тoлькo к oднoмy yчacткy, пpинaдлeжaщeмy нaлoгoплaтeльщикy (a тaкжe нaxoдящeмycя в бeccpoчнoм влaдeнии или пoльзoвaнии). Cooтвeтcтвeннo, ecли гpaждaнин oблaдaeт двyмя и бoлee зeмeльными yчacткaми, eмy пpeдcтoит caмocтoятeльнo выбpaть тoт, пo кoтopoмy бyдyт нaчиcлeны льгoты. O cвoeм peшeнии нeoбxoдимo извecтить нaлoгoвыe opгaны. Нo, нe пoзднee 1 нoябpя.
Toлькo пocлe этoгo пoявитcя нe oблaгaeмaя нaлoгoм cyммa, yмeньшaющaя зeмeльный нaлoг. Ecли paзмep нaлoгoвoгo вычeтa пpeвышaeт нaлoгoвyю бaзy, тo oнa бyдeт cчитaтьcя paвнoй 0.
Пoлнoe ocвoбoждeниe oт yплaты
B cooтвeтcтвии co cт 395 НК PФ, oт yплaты зeмeльнoгo нaлoгa мoгyт быть ocвoбoждeны cлeдyющиe юpидичecкиe и физичecкиe лицa:
- Учpeждeния yгoлoвнo-иcпoлнитeльнoй cиcтeмы (УИC);
- Opгaнизaции, кoтopыe зaнимaютcя oбcлyживaниeм дopoг гocyдapcтвeннoгo знaчeния;
- Bcepoccийcкиe oбщecтвeнныe opгaнизaции инвaлидoв. Oгpaничeния: для yчacткoв, нa кoтopыx пpoиcxoдит пpoизвoдcтвo и (или) peaлизaция тoвapoв, чиcлo paбoтникoв c инвaлиднocтью дoлжнo быть нe мeньшe, чeм 50% oт oбщeгo чиcлa paбoчиx. Нa oплaтy иx тpyдa дoлжнo yxoдить нe мeньшe, чeм 25% oт oбщeгo зapплaтнoгo фoндa. Пoдaкцизныe yчacтки в этy кaтeгopию нe вxoдят. Ocвoбoждeниe oт нaлoгa дeйcтвyeт для yчacткoв, иcпoльзyeмыx opгaнизaциeй в цeляx peaбилитaции, инфopмиpoвaния, oтдыxa, aдaптaции, пpoвeдeния лeчeбныx, oздopoвитeльныx, cпopтивныx и дpyгиx мepoпpиятий для инвaлидoв;
- Peлигиoзныe opгaнизaции;
- Opгaнизaции, зaнимaющиecя xyдoжecтвeнным пpoмыcлoм, нa зeмлe иcтopичecкoгo пpeбывaния;
- Физичecкиe лицa и иx oбъeдинeния, вxoдящиe в гpyппы мaлыx ceвepныx, cибиpcкиx и дaльнeвocтoчныx нapoднocтeй;
- Opгaнизaции, зaнимaющиecя cyдocтpoeниeм нa тeppитopии пpoмышлeнныx ocoбыx экoнoмичecкиx зoн (OЭ3). Нaxoдящиxcя нa тeppитopии пpeбывaния в кaчecтвe peзидeнтa нa cpoк нe бoлee дecяти лeт;
- Пpoчиe кaтeгopии opгaнизaций, зaнимaющиe тeppитopию OЭ3 в кaчecтвe peзидeнтa нa cpoк нe бoлee 5 лeт;
- Opгaнизaции, кoтopыe являютcя yчacтникaми cвoбoдныx экoнoмичecкиx зoн (CЭ3), в cooтвeтcтвии c дoгoвopoм oб экoнoмичecкoй дeятeльнocти нa этиx тeppитopияx, cpoкoм нe бoлee тpex лeт c мoмeнтa peгиcтpaции пpaв нa 3У;
- Упpaвляющиe кoмпaнии, являющиecя peзидeнтaми иннoвaциoннoгo цeнтpa «Cкoлкoвo» (в cooтвeтcтвии c Ф3 «Oб ИЦ «Cкoлкoвo»).
Нaчиcлeниe льгoт, в oтнoшeниe opгaнизaций, нaxoдящиxcя нa тeppитopяиx OЭ3 и CЭ3 пpeкpaщaютcя в cлyчae paздeлa или oбъeдинeния 3У. B этoм cлyчae, нaлoгoвaя бaзa пepecчитывaeтcя c yчeтoм peopгaнизaции и пpимeняeтcя к cфopмиpoвaнным, в peзyльтaтe вышeoпиcaнныx пpoцeccoв, yчacткaм.
Что требуется для определения кадастровой стоимости объекта?
Если для совершения какой-либо сделки с недвижимостью необходима кадастровая стоимость жилья, требуется заказать справку с данной информацией. Срок действия такой справки ограничивается законодательством РФ, но большинство учреждений не примет справку, которой более тридцати дней, поэтому заказывать ее нужно непосредственно перед совершением всех манипуляций и лишь убедившись, что в такой справке действительно имеется необходимость.
Чтобы произвести оценку жилья, нужно предоставить оценщикам:
- свидетельство на квартиру (если жилье не прошло процедуру приватизации, то предоставляется договор соцнайма жилья) или выписку из ЕГРН;
- заявление на выдачу справки, которое подписывается собственником квартиры или нанимателем по договору соцнайма;
- информация о паспортных данных заказчика.
Как восстановить кадастровый паспорт на квартиру?
Порядок оспаривания кадастровой стоимости земельного участка
Как исправить техническую ошибку в кадастровом паспорте?
Как получить кадастровый паспорт земельного участка?
Как оформить кадастровый паспорт на гараж?
Как узнать собственника помещения по адресу?
Кадастровый номер объекта недвижимости, является уникальным числовым значением, которое позволяет систематизировать данные об объекте недвижимости. Информацию, зашифрованную в кадастровом номере, стоит понимать так:
- Первые цифры до «:» — это информация о кадастровом округе, к которому относится недвижимость;
- Вторая группа цифр – информация о кадастровом районе;
- Третья и самая крупная группа – является кодом квартала;
- Крайние цифры – номер самого объекта недвижимости.
Таким образом, каждый объект недвижимости, являющийся уникальным и подлежащий постановке на учёт, имеет свой уникальный кадастровый номер.
Способы для проверки задолженности
Чтобы узнать, сумму к оплате или наличие задолженности, есть несколько удобных способов. А именно:
- Лично обратиться в налоговую службу. При себе необходимо иметь ИНН и паспорт. Инспектор предоставит распечатанную квитанцию. Оплатить можно в любом отделении Банка, комиссия отсутствует. Заинтересованное лицо также может обратиться в многофункциональный центр.
- Зайти на сайт электронного сервиса Налоговой инспекции, авторизация не требуется. Есть ещё онлайн способы: портал госуслуг, ФССП, личный кабинет в электронных деньгах (Киви, Вебмани, Яндекс.Деньги).
- Интернет-банкинг. Узнать задолженность или сумму к оплате можно через Сбербанк онлайн или Альфа-клик.
На некоторых интернет ресурсах требуется пройти процедуру регистрации. Но она не представляет особой сложности, поэтому завести личный кабинет будет нетрудно. Предварительно можно посмотреть пошаговую инструкцию.
Что такое налог на землю?
Земельный налог – это начисление, взимаемое с физических лиц, обладающих земельными участками (ЗУ) на праве собственности, праве постоянного (бессрочного) пользования или праве пожизненного наследуемого владения.
Налог не взимается с физических лиц в отношении ЗУ, находящихся у них на праве безвозмездного пользования или переданных им по договору аренды.
Не подлежат налогообложению ЗУ следующих категорий:
- входящие в состав общего имущества многоквартирного дома
- ограниченные в обороте в соответствии с законодательством Российской Федерации, которые заняты особо ценными объектами культурного наследия народов Российской Федерации, объектами, включенными в Список всемирного наследия, историко-культурными заповедниками, объектами археологического наследия, музеями-заповедниками
Срок уплаты земельного налога в 2023 году
Земельный налог за 2022 год необходимо оплатить в срок до 1 декабря 2023 года. Обычно квитанция поступает на адрес владельца земельного участка не позднее 30 дней до наступления срока оплаты. Если квитанции нет, можно проверить начисление налога по ИНН. Начиная с 1-го декабря 2023 года к оплате земельного налога за 2022 год будут добавлены пени за просрочку.
Уведомление об уплате приходит не позднее, чем за месяц — 1 ноября. Даже если уведомление не пришло, можно заранее проверить начисления через форму выше.
Земельный налог в 2023 году: ставки, расчёт, срок уплаты, льготы для пенсионеров, кадастровая карта и стоимость участка
Кадастровая Стоимость здания и земельного участка как узнатьСобственники земельных участков, согласно действующему законодательству, должны платить земельный налог. Правила подсчета, ставки определяются Налоговым и Земельным Кодексами. В расчет берутся подзаконные акты, утвержденные местным самоуправлением. Как узнать налог на землю по кадастровому номеру участка. В случае обнаружения ошибочных данных в уведомлении необходимо написать в налоговую службу заявление (бланк заявления направляется вместе с уведомлением). После подтверждения этих данных будет сделан перерасчет суммы налога и в адрес налогоплательщика направлено новое уведомление.
Как рассчитать земельный налог
Расчет земельного налога производится в зависимости от кадастровой стоимости земельного участка, умноженного на значение коэффициента.
Оно может быть 0,3 или 1,5. Таким образом, налоговая ставка будет оставлять 0,3% или 1,5%. Это зависит от целевого назначения земли.
Ставка налогообложения в размере 0,3% устанавливается для следующих земельных участков:
- садовых и огороднических участков, которые используются физическими лицами для собственных нужд;
- земельный участок, на котором расположен многоквартирный жилой дом;
- участки земли, на которых располагаются инженерные сети;
- участки с объектами сельскохозяйственного назначения;
- земля, используемая субъектами, которые занимаются обеспечением государственной безопасности.
Все остальные земельные наделы облагаются ставкой в размере 1,5%.
Для того чтобы определить ставку налогообложения, можно воспользоваться изложенной выше инструкцией.
Однако, в связи с тем, что органы местного самоуправления устанавливают размеры ставок самостоятельно, то они могут отличаться от данных, которые будут получены в результате применения калькулятора.
Кадастровый номер — основной идентификатор недвижимости
Доступны три способа поиска сведений на публичной кадастровой карте: 1 — визуальный (масштабированием), 2 — адресный, 3 — по номеру. Преимущества и недостатки способов:
- Неточность масштабирования. Низкое разрешение карт и масштаб спутниковой съемки для малонаселенных районов в связке с погрешностью привязки границ объектов к подложкам не позволяет найти участок визуально.
- Ошибки в адресах. Дачным участкам и строениям адрес часто просто не присвоен. В России не завершился переход на новый адресный реестр с КЛАДР на ФИАС. При этом способе возможно дублирование и неверное соотнесение адресов с координатами в кадастре, в итоге объекты не совпадают со своими границами.
- Поиск по кадастровому номеру. Реестр корректно воспринимает кадастровые номера. Мы рекомендуем использовать именно этот способ.
Льготы для пенсионеров
В 2017 году Президентом РФ был подписан федеральный закон № 436-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации».
В соответствии с этим законом вводится налоговый вычет, уменьшающий земельный налог на величину кадастровой стоимости 600 кв.м площади земельного участка. Фактически речь идет о так называемых 6 сотках. Под данную льготу попадают все пенсионеры, а так же следующие категории граждан: Герои Советского Союза, Российской Федерации, инвалиды I и II групп, инвалиды с детства, ветераны Великой Отечественной войны и боевых действий и т.д
Налоговый вычет предоставляется только на величину кадастровой стоимости 6 соток. Если площадь земельного участка больше, то налог будет рассчитан за оставшуюся площадь. К примеру, если площадь ЗУ принадлежащего пенсионеру 20 соток, то налог будет начислен только за 14 соток.
Еще одна особенность данного закона — вычет применятся только по одному земельному участку по выбору «льготника» независимо от категории земель, вида разрешенного использования и местоположения.
Публичная кадастровая карта
Она позволяет на карте РФ находить любой объект недвижимости, информация о котором есть в Государственном кадастре недвижимости.
Найдите свой участок, пользуясь левой кнопкой мыши для того, чтобы перемещаться по карте, а колесиком для уменьшения и увеличения масштаба. Если у вас есть координаты местонахождения надела, введите их в строку поиска.
Кликните левой кнопкой по найденному участку. Всплывающее окно предоставит всю доступную информацию, включая номер.
Кроме этих сведений, по публичной карте можно узнать адрес земельного участка, площадь и кадастровую стоимость, а также целевое назначение и сведение о форме собственности.
Затем вам необходимо будет ввести кадастровый номер, после чего вы увидите площадь участка и кадастровую стоимость по данным Росреестра.
Укажите свою долю в праве собственности и период владения в месяцах. Далее внесите данные о налоговом вычете в рублях и процентную налоговую ставку, применяемую в регионе, а также сведения о льготах, предоставленных собственнику.
После этого вы получите итоговую сумму земельного налога за указанный налоговый период.
Чем грозит неуплата налогов?
При неуплате в срок налога налоговая служба может прибегнуть к начислению пени и штрафов. Штраф за нарушение срока уплаты налога — 20% от неуплаченной суммы. Если вы не заплатили налог умышленно, штраф составит 40% от суммы налога.
Когда все сроки уплаты задолженности истекут, налоговые органы будут иметь право обратиться в суд с заявлением о взыскании долга за счет вашего имущества. Если задолженность превышает три тысячи рублей, налоговый орган сможет подать в суд в течение полугода после истечения сроков, отведенных на уплату.
Если сумма задолженности не превысила трех тысяч рублей в течение трех лет с того момента как закончился срок исполнения самого раннего требования об уплате налога, обратиться в суд налоговые органы смогут только через шесть месяцев после того, как прошли эти три года.
Если вы уклонились от уплаты налога в
Крупным размером в статье 198 УК РФ («Уклонение физического лица от уплаты налогов, сборов и (или) физического лица — плательщика страховых взносов от уплаты страховых взносов») признается сумма налогов, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более 900 000 рублей (при условии, что доля неуплаченных налогов превышает 10% подлежащих уплате сумм налогов в совокупности), либо превышающая 2,7 млн рублей; а особо крупным размером — сумма, составляющая за период в пределах трех финансовых лет подряд более 4,5 млн рублей (при условии, что доля неуплаченных налогов превышает 20% подлежащих уплате сумм налогов в совокупности), либо превышающая 13,5 млн рублей.
«>крупном или особо крупном размере, вам будет грозить уголовное преследование. Максимальное наказание в таком случае — три года лишения свободы.
Что можно узнать с помощью публичной кадастровой карты и какие сведения содержит?
Все территории нашей огромной страны поделены на кадастровые округа. Их границы совпадают с границами административных территорий России. Затем они делятся на районы, кварталы. Самой маленькой единицей кадастра является участок.
Обратившись к кадастровой карте Московского региона, можно узнать следующие сведения о тех объектах, которые прошли кадастровый учет:
- кадастровый номер и адрес интересующей недвижимости;
- площадь, которая была зафиксирована на момент регистрации в органе кадастра;
- стоимость по данным кадастровой оценки;
- дата постановки объекта на учет и форма собственности;
- проведено ли межевание;
- статус участка земли;
- координаты участка.
Перечисленная информация является важной при осуществлении сделки по покупке, аренде или продаже недвижимого объекта в Московской области.
Для этого нужно будет воспользоваться публичной кадастровой картой. Найти участок можно по адресу. После поиска, ознакомиться с информацией можно во всплывающем окне. Предоставляется вся информация, в том числе и кадастровый номер. Это адрес надела, площадь, целевое назначение, сведения о форме собственности, кадастровая стоимость.
Заинтересованное лицо должно указать период владения землёй, налоговый вычет в рублях, процентную ставку, имеющиеся льготы. После этого получите итоговую сумму по земельному налогу за указанный период. Если имеются задолженности, о них также поступит информация.
Рассчитать сумму земельного налога можно самостоятельно, для этого достаточно знать только кадастровую стоимость. Схема следующая: кадастровую стоимость умножить на налоговую ставку. Ставка для с\х наделов составляет = 0,3%, а для остальных категорий участков = 1,5%. Узнать стоимость надела по кадастру посредством публичной кадастровой карты.